当公司的供应商名称发生变更时，需要进行一系列的账务处理来确保财务信息的准确性和一致性。以下是供应商名称更换的详细步骤：
变更供应商名称登记
在相应的部门（如财务部门、采购部门）实施登记，记录新旧供应商名称、变更日期及变更起因等必要信息。
修改供应商基础信息
在财务软件中修改供应商的基础信息，包括将原有的供应商名称改为新的供应商名称，并同步更新相关的往来款项账户信息和应收账款等相关信息。
更新采购/销售发票中的供应商名称
对已经完成的采购/销售发票，手动更改相关的供应商名称。如果需要发票补录或重开，相应的发票也需要重新录入。
更改付款账户信息
确保付款账户名称、账户编号及相关资金流程等信息同步更新，以反映新的供应商名称。
调整相关会计科目
如果需要更改以往会计科目，需将已经入账的相关账目进行修改，以保证新旧供应商账款信息得以平衡。
更新其他相关信息
更新部分其他相关信息，例如相应的品质合格证书、合同等文件，保留原有的编号和签字日期等信息，保证变更过程的完整性。
核查应付账款并转账
在旧供应商的账户上核查应付账款，了解这笔往来账款的相关信息，并根据应付账款的凭证做出相应的记账处理。将旧供应商的应付账款转入新公司，并在新公司做“借”方账务，将相应的借款金额转入新公司。
制作相应分录进行往来账的明细科目调整
通过制作相应的会计分录，对往来账的明细科目进行调整，以反映供应商名称的变更。
使用变更通知书作为凭证附件
将变更通知书作为凭证附件，直接将两个账户合并，合并成供应商新的名字。具体分录为：借：应付账款——供应商新的名字，贷：应付账款——供应商老的名字。
根据对方公司的工商变更函转账
根据对方的工商变更函，将原名称下的往来账款转到新名称下。
通过以上步骤，可以确保供应商名称变更后的账务处理准确无误，保持财务信息的完整性和准确性。建议在处理此类变更时，详细记录每一步的操作，并妥善保存相关凭证和文件，以备后续审计和核查之需。